Por Kevin P. Gilmore
del director
En febrero, tuve el privilegio de presentar el informe anual 103 de Pensiones y Beneficios EUA (P&B) a nuestra Junta de Superintendentes Generales y la Junta General. Este artículo brinda información de dicho informe y una vista previa de los cambios importantes que se producirán en 2024.
Nuestra obra no sería posible sin el financiamiento de las iglesias locales y los distritos gracias a su apoyo al Fondo P&B. Estamos agradecidos de haber terminado el año fiscal 2022 con un nivel de apoyo ($14,010,000) que igualó el máximo anterior alcanzado en 2015.
¿Qué hicimos con los fondos que se nos confiaron? La siguiente tabla muestra que gastamos el 63% en financiar el fideicomiso de pensión del Plan único de beneficio definido (SDBP, por sus siglas en inglés) y el 20% en hacer contribuciones de APS a las cuentas de los participantes activos del Plan de ahorro para la jubilación nazarena 403(b). Juntos, este nivel de actividad de fondos para la jubilación es consistente con lo que usamos para estos fines en los cinco años anteriores. 
Otro 9% financió las primas de los seguros de supervivencia (de vida) e invalidez y el 8.6% se destinó a gastos administrativos para apoyar las operaciones de nuestra oficina y de los profesionales que contratamos para que nos ayuden. En total, gastamos $14,151,000 en operaciones, incluidos $141,000 de nuestras reservas.
Tenemos un Problema
Los ministros nazarenos merecen un camino rumbo a un futuro financiero sólido para que cuando lleguen a la jubilación, no se vean obligados a seguir trabajando, depreciar su estilo de vida o depender de otros. Un dato significativo del informe anual fue que la mayoría de nuestros ministros activos no están adecuadamente preparados para la jubilación. Los datos de un estudio reciente mostraron que el 59% de nuestros pastores principales de tiempo completo (excepto los pastores bivocacionales) no están contribuyendo personalmente a nuestro Plan 403(b). Peor aún: casi el 67% de nuestras iglesias tampoco contribuyen.
Esta situación es tan grave como lo fue la severa falta de fondos de nuestro plan de pensiones después de la Gran Recesión en 2009. Hemos lidiado con esa crisis y hemos estado trabajando diligentemente para desarrollar una estrategia enfocada a mejorar los beneficios de jubilación de los ministros activos con el propósito de modificar el comportamiento para preparar la jubilación de nuestros pastores y sus iglesias.
- Seguridad Social;
- Contribuciones electivas a una cuenta 403(b) por parte del ministro y la iglesia local;
- Beneficios de jubilación nazarenos (según corresponda); y
- Ahorro personal y acumulación de activos.
Ninguna de las cuatro fuentes aquí, individualmente, respaldará una jubilación sólida, ni siquiera dos serían suficientes. Colectivamente, las cuatro fuentes en conjunto tienen el potencial de proporcionar la seguridad financiera que necesita un ministro nazareno. Cualquiera que falte, probablemente será insuficiente para ese objetivo.
El Cambio Está en Camino
Después de la 30ª Asamblea General, implementaremos una nueva estrategia de beneficios de jubilación para 2024 que se enfoca en resolver la falta de preparación para la jubilación de nuestros ministros activos.
La mayoría de nuestros pastores activos recibirán beneficios de jubilación del sistema federal de Seguro Social (Fuente 1). La nueva estrategia de beneficios aumentará el nivel de las contribuciones de P&B a la cuenta del Plan 403(b) de un ministro (Fuente 3), pero ese aumento se basará en igualar las contribuciones locales del pastor y/o iglesia (Fuente 2).
Nuestro objetivo es modificar el comportamiento de los ahorros para la jubilación enfatizando la importancia del esfuerzo del pastor y de la iglesia local más allá del pago de las asignaciones presupuestarias de P&B. Una jubilación sólida para nuestros pastores nazarenos no sucederá de otra manera.
Kevin P. Gilmore se desempeña como director ejecutivo de Pensions & Benefits USA para la Iglesia del Nazareno.